La gestión financiera es uno de los pilares de la administración de empresas. Este control permite evaluar, administrar e invertir los recursos económicos de una organización para garantizar la continuidad y rentabilidad de la compañía.
Esta administración cobra especial relevancia en Argentina, en donde 8 de cada 10 startups no superan el primer año de funcionamiento. La crisis económica actual representa un desafío que puede superarse con una correcta gestión financiera.
Para conocer y descubrir cómo optimizar este proceso, seguí leyendo y aprendé cuáles son los distintos tipos de gestión financiera empresarial y qué recursos podés usar para potenciarla.
Descubrí:
- ¿Qué es la gestión financiera de una empresa?
- ¿Cuáles son los distintos tipos?
- ¿Cuáles son los principales procesos económicos de una organización?
- ¿Cuáles son las herramientas claves para esta gestión?
¿Qué es la gestión financiera de una empresa?
La gestión financiera de una empresa es la administración de dinero y activos de una compañía de forma eficiente y estratégica. Su principal objetivo es generar ganancias y aumentar el valor de una empresa para los inversores.
Algunas de las tareas características de la gestión financiera son:
- administración de flujo de efectivo;
- planificación de presupuestos;
- gestión de inversiones;
- estrategias y toma de decisiones para el financiamiento;
- evaluación y gestión de riesgos financieros.
Estas tareas son esenciales para recopilar información real de los recursos de una empresa y tomar decisiones adaptadas y eficientes en base a estos datos. De esta forma, las organizaciones pueden optimizar el crecimiento del negocio.
¿Cuáles son los distintos tipos de gestión financiera empresarial?
Se pueden identificar distintos tipos de gestión financiera empresarial a partir de los enfoques y las prácticas que la caracterizan. Lo importante es adaptar la gestión a las necesidades y características específicas de cada organización.
Entre los distintos tipos de gestión financiera empresarial se destacan:
1. Gestión de capital de trabajo
Este tipo de gestión financiera empresarial se enfoca en la administración de los activos corrientes y pasivos de una organización. Implica, por ejemplo, la gestión de inventarios y efectivo, así como las cuentas por cobrar y pagar.
El principal objetivo de la gestión de capital de trabajo es mantener el equilibrio adecuado para garantizar la liquidez y la eficiencia operativa de la empresa. Esto ayuda a:
- evitar problemas de flujo de efectivo;
- mejorar la capacidad de pago a proveedores;
- reestructurar deudas;
- facilitar la gestión de inventarios;
- reducir costos financieros;
- optimizar la rentabilidad.
2. Gestión de inversiones
En 2023, el 53,5% de las pymes argentinas tiene planeado realizar alguna inversión. Para esto, es clave aplicar una administración financiera eficiente.
La gestión de inversiones empresarial se refiere al análisis y evaluación de las diversas oportunidades de inversión; como puede ser la adquisición de activos o participación en proyectos o distintos mercados financieros.
Este proceso permite aprovechar oportunidades adecuadas y generar rendimientos financieros sólidos. De esta manera, contribuye al crecimiento y expansión de la empresa.
3. Gestión financiera estratégica
Este tipo de gestión está destinado a alinear las decisiones financieras con los objetivos a largo plazo de la organización. Su objetivo principal es garantizar un desarrollo sostenible de la empresa.
Algunas de las acciones que aplica son:
- estrategias de cobertura;
- políticas de control interno;
- evaluación de riesgos y oportunidades.
Por ejemplo, actualmente, varias empresas argentinas están interesadas en el mercado de las criptomonedas. Estos activos representan una alternativa estratégicamente atractiva debido a los múltiples beneficios que brindan a las empresas.
Descubrí 6 ventajas clave de las criptomonedas para las empresas.
4. Gestión de riesgos financieros
Esta administración se ocupa de evaluar, detectar y gestionar los riesgos financieros a los que se enfrenta una organización; como los relacionados con los cambios de divisas, tasas de interés o volatilidad del mercado, por ejemplo.
El objetivo principal de este tipo de gestión financiera empresarial es minimizar la exposición a situaciones adversas y proteger la estabilidad contable de la organización.
En 2023, los 5 riesgos empresariales principales en Argentina son:
- aumento sostenido de la inflación;
- crisis de endeudamiento;
- proliferación de actividades económicas ilícitas;
- colapso del Estado;
- crisis de suministro de materias primas.
5. Gestión de tesorería
Este proceso permite una gestión eficiente de los flujos de efectivo de la empresa. Implica, por ejemplo, la administración de cobros y pagos, el control de los excedentes y la búsqueda de oportunidades para impulsar el rendimiento del dinero.
Una gestión de tesorería eficaz es clave para mejorar la liquidez, la capacidad de respuesta y la rentabilidad de una organización.
Aprendé cómo hacer una gestión del efectivo eficiente en una empresa.
¿Cuáles son los principales procesos financieros de una empresa?
Los procesos financieros de una empresa son aquellos asociados a la gestión y control de los recursos de la organización. Son fundamentales para mantener la estabilidad financiera así como la eficiencia y el desarrollo de la compañía.
En este sentido, se destacan tres procesos financieros:
1. Generación de presupuestos
Este proceso consiste en la planificación de los ingresos y gastos de la empresa en un periodo determinado. Sirve como guía para el control financiero y la toma de decisiones de la organización.
2. Administración del flujo de efectivo
Implica el monitoreo del dinero que entra y sale de la empresa. Abarca, por ejemplo, las cuentas por pagar y cobrar, así como el manejo de la tesorería para asegurar la disponibilidad de efectivo para cubrir las obligaciones financieras.
3. Contabilidad y registros financieros
Este proceso se ocupa del control y actualización de los registros financieros de la empresa. También abarca la preparación de estados contables como el balance general, por ejemplo. Brinda un panorama integral de la situación financiera de la organización.
¿Cuáles son las herramientas financieras?
Al momento de implementar un proceso de gestión contable empresarial, saber cuáles son las herramientas financieras es crucial. Son indispensables para un correcto análisis, monitoreo y administración de las finanzas.
Algunas de las más importantes son:
Estados
Los estados son informes contables que ayudan a obtener una visión detallada e integral de la situación financiera de una empresa.
Entre ellos se incluyen, por ejemplo, el balance general o los estados de resultados, de flujo y de cambios en el patrimonio.
Indicadores
Otra herramienta financiera clave son los ratios o indicadores financieros. Se calculan a partir de datos contables que brindan información sobre el rendimiento y la salud financiera de la empresa.
Entre ellos, se incluyen la liquidez, la solvencia, la rentabilidad, la eficiencia y el apalancamiento financiero, entre otros.
Presupuestos
Estas herramientas características de la gestión financiera ayudan a planificar y monitorear los ingresos y gastos de una empresa en un periodo específico.
Además, permiten establecer objetivos, asignar recursos y controlar el rendimiento financiero real frente a las proyecciones.
Software de gestión financiera
Otro gran aliado de los distintos tipos de gestión financiera es la tecnología. Existen distintos programas especializados en este proceso esencial de las empresas, que permiten automatizar tareas y optimizar la eficiencia de la administración contable de una empresa.
Si querés conocer más, descubrí estas 6 herramientas para el control financiero de empresas.
Ya aprendiste cuáles son los distintos tipos de gestión financiera empresarial, los procesos y las herramientas clave. Ahora, es momento de decidir qué estrategia se adapta mejor a la realidad de tu empresa y adaptarla para impulsar su crecimiento y garantizar la sustentabilidad de la organización en el tiempo.
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